校办字〔2020〕16号

为进一步规范经费使用和管理，严肃财经纪律，提高资金使用效率，根据《吉林大学财务管理暂行规定》《吉林大学经济责任制暂行规定》和《吉林大学资金支付审批管理办法》的有关要求，结合校长办公室工作实际，制定本办法。

第一章 财务管理体制

第一条 校长办公室财务管理工作实行主任负责制，分管行政日常工作副主任协助。

第二条 财务管理工作由综合科具体实施，各科室负责人配合。其他人员未经批准，不得随意开展与财务相关的工作。

第二章 财务预算管理

第三条 预算编制应当遵循统筹兼顾、勤俭节约、讲求绩效的原则。综合科负责统筹编制年度财务预算，经主任办公会讨论通过后上报学校财务部门，学校批复后严格执行。

（一）基本支出经费预算编制，由综合科根据学校定额标准,并结合校办实际情况编制。

（二）校办内部项目支出预算编制，由各科室根据下一年度工作计划起草，综合科统筹编制。

（三）各类财务处、预算管理科审批通过的预算和调整文件应交综合科存档。

第三章 财务支出管理

第四条 经费审批。各项支出应在执行前由经办人向分管副主任提出申请，对照以下情况执行。

（一）在预算范围内，额度2万元以下的报分管副主任同意后执行；额度超过2万元以上的，分别报分管副主任和主任审核同意后执行。

（二）未列入年度预算的追加预算或预算内单项5万元以上支出，经主任办公会讨论通过后执行。未经批准产生的支出一律不予报销。

第五条 经费报销须按照逐级签批的流程进行。

（一）科室内经费报销流程：原则上由科长填写经费报销单，分管副主任和主任签字，经办人到财务处报销。

（二）学校代管经费报销流程：由综合科填写经费报销单，分管副主任和主任签字，综合科到财务处报销。

第六条 借款审批流程。填写借款单，由分管副主任审核签字，主任审批签字后方可办理。

第七条 酬金发放流程。按照学校有关文件规定标准执行，由分管副主任审核签字；主任审批签字后通过学校财务计税系统进行发放。需学校有关部门审核的，应在发放前报有关部门审批同意。

第四章 附则

第八条 严格执行学校相关财经规定，禁止任何拆借、预存款，违规购买礼物礼品等行为。

第九条 本办法自发布之日起施行。